Investitii la bursa

Esential pentru traderi: declaratia W8BEN

Este vremea declaratiilor de impozit. Ca urmare voi aborda un subiect esential, cel privitor la declaratia W8BEN pe care trebuie s-o completati in cazul in care aveti un cont la un broker din Statele Unite. Eu am cont la Interactive Brokers si an de an trebuie sa completez aceasta declaratie pentru a instiinta fiscul american despre cum imi platesc eu impozitul din trading.

In acest articol va voi vorbi despre insemnatatea completarii W8BEN si modul in care se completeaza aceasta declaratie.

Ce importanta are?

Indiferent la ce brokeri ai cont, indiferent ce tip de trading faci  (actiuni, optiuni, contracte futures, commodities sau Forex) trebuie sa dai o declaratie despre locul unde iti vei plati taxele pentru profiturile realizate din trading. Pina acum am avut cont la trei brokeri (Interactive Brokers, brokerul meu actual, E*Trade si Forex.com). Toti sint brokeri din SUA si ca atare la fiecare dintre ei a trebuit sa completez W8BEN.

Numele complet al declaratiei este: Certificate of Foreign Status of Beneficial for United States Tax Withholding adica Certificatul de status ca strain pentru a beneficia de sutire la plata taxelor in Statele Unite.

Aceasta declaratie statueaza locatia unde platesti taxele. Ca urmare a acordului de evitare a dublei impuneri, vei declara in tara in care faci profitul (SUA) ca platesti impozit pentru acel profit la tine in tara (Romania). La asta foloseste W8BEN, avind status de Non Resident Alien, adica strain non rezident in SUA.

In cazul in care nu furnizezi aceste date, brokerul te va impozita automat dupa legile americane, a caror impozit pentru veniturile din trading este mai ridicat decit in Romania.

Cum se completeaza W8BEN?

Inainte de a explica acest lucru, va invit sa descarcati un pdf cu aceasta declaratie, de aici.

Formularul contine patru parti:

  1. identificarea beneficiarului declaratiei
  2. declaratie prin care doresti sa beneficiezi de tratatul de evitare a dublei impuneri
  3. Notional Pricipal Contract (n-am idee cum se traduce)
  4. certificare (recunoasterea declaratiei)

Pentru a fi mai usor, voi specifica doar locurile care trebuie completate.

Partea I

  • casuta 1:  se scrie numele complet
  • casuta 3:  se bifeaza Individual
  • casuta 4:  se completeaza adresa de domiciliu
  • casuta 5:  se completeaza adresa de corespondenta daca e diferita de adresa de domiciliu

Partea a II-a

  • se bifeaza 9 punctul A si se alege din meniu tara (Romania)

Partea a IV-a

  • se semneaza, se completeaza data

Asta e tot. E important sa nu completati nimic altceva!

Atentie! De obicei brokerul, in cadrul contului pe care il aveti, va avea un formular on-line cu W8BEN,  pe care il veti completa.

Precizare importanta! Aceasta declaratie nu va exclude, ci va obliga sa declarati profitul din trading in Romania la administratia financiara, in cadrul declaratiei de venit global, formularul pentru cistiguri din strainatate.

Foarte important!

Acesta este modul in care completez eu W8BEN. Va recomand sa consultati brokerul vostru in aceasta privinta, pentru a cere lamuriri suplimentare.

Comentarii

comments

Standard

33 de gânduri despre „Esential pentru traderi: declaratia W8BEN

  1. Andrei zice:

    Salut, Luca!
    Citind articolul tau, nu-mi venea sa-mi cred ochilor! Imi venea sa sar in sus de bucurie! De mult timp (este meritul tau, al Milionarului mioritic, ma refer numai la mine ) tot incerc sa-mi deschid cont la InteractiveB si de fiecare data ma opream la sectiunea cu impozitele. Cei care au incercat sa-si deschida cont la ei, au vazut ca la sectiunea respectiva apar tot felul de formulare si termeni specifici domeniului fiscal din SUA, pe care un cunoscator mediu al limbii engleze nu-i foloseste mai deloc. Eram pe punctul de a cauta un translator, eventual un consilier in finante internationale pentru a fi IN DEPLINA CUNOSTINTA DE CAUZA la momentul completarii formularelor. Am tot amanat deschiderea contului pana dupa luna martie cand se stie ca trebuie trimisa declaratia de impozit, astfel incat sa nu fiu presat de termenul de completare a ei. Si vii tu cu articolul tau si imi faci asa o bucurie! Se spune ca “When the student is ready, the master appears”. Cam asa e… Toate se intampla la timpul lor. Si din nou, legea atractiei functioneaza…
    ITI MULTUMESC, LUCA!
    Cu bine,
    Andrei

  2. Andrei zice:

    O intrebare, te rog!
    Daca contul e deschis la IB, filiala din UK, ramane totul valabil; la care filiala a lor ar fi cel mai bine, din punctul de vedere a unui cetatean roman, sa-mi deschid cont?
    Multumesc!

  3. GubyIQ zice:

    eu cand mi`am deschis contul am completat un formular W8 care atesta ca nu sunt cetatean american si ca tranzactiile mele nu sunt impozitate in USA.
    in cazul asta mai e nevoie anual de formularul de care spui tu ?

  4. Luca zice:

    reprezentanta pentru Europa a Interactiv Brokers este in Anglia, deci trebuie sa accesezi interactivebrokers.co.uk
    adresa cu .com este numai pentru cetateni SUA

  5. Intel zice:

    Salut Luca, interesant articol. Am si eu nevoie de niste informatii referitor la taxele astea ca am vazut ca stii destule. Dar as vrea sa vorbim in privat. Am lasat un email cand am scris commentul. Sper sa ai timp sa mi scrii. Mersi.

  6. Marian zice:

    as avea nevoie de cateva idicatii despre un venit de pe anul 2010 nedeclarat (veit de pe internet). ai cumva un e-mail in care sa expun aceasta problema, si poate, sa-mi dai niste sfaturi? multumesc anticipat.

  7. Marian zice:

    si stii unde as putea gasi pe cineva cu care sa vorbesc neoficial ( nu as vrea sa itru in belele 🙂 )

    mersi pt raspuns.

  8. Marian zice:

    Venit provenit din activitati desfasurate pe internet in anul 2010

    In primul rand m-am informat ca venitul de pe anul 2010, ar fi trebuit declarat pana in 16 mai 2011. Am aflat si despre acea amenda de pana la 100 ron pt nedeclararea venitului la timp.

    Am fost confuz in legatura cu declarea acestu venit, de aceea am sa va pun cateva intrebari.

    Venitul pe 2010 a fost de aproximativ 7200$. Tot acest venit provine de la companii din strainatate, sunt afiliat al unor site-uri pay per download ca sharecash, dengee, adscendmedia.. banii imi vin prin paypal, de unde mai departe ii transfer pe cardul bancar.

    As vrea sa stiu care sunt taxele pe care ar trebui sa le platesc pentru acest venit.

    Tinand cont ca aceste companii de la care venitul meu provine nu au nicio legatura cu Romania, ma incadrez la neplata taxelor, dat fiind ca venitul este sub 10000 euro pe an?

    Multumesc anticipat.

  9. Luca Dezmir zice:

    Marian,

    1.orice venit trebuie declarat (indiferent daca e realizat ni romania sau in strainatate), nu exista o norma minima sub care nu trebuie sa declari
    2.pentru sumele provenite din strainatate declarate prin formularul 201 vei plati in anul urmator celui in care le-ai declarat, impozit pe venit 16% din suma declarata. ti se trimite declaratie de impunere, trimestrial si trebuie sa te prezinti sa platesti la finante

  10. Marian zice:

    Multumesc pentru raspuns, trebuie sa declar luna asta venitul.

    Cu toate astea nu inteleg cum este posibil ca statul sa-mi ia 16% din venitul de afara… dar vorba lui badea, traim in romania si asta ne ocupa tot timpul.

    Toate cele bune.

  11. Luca Dezmir zice:

    legea asta e valabila peste tot. “afara” nu te impoziteaza nimeni, pentru ca in general intre romania si “afara” sunt tratate contra dublei impuneri, tocmai pentru a fi impozitat in romania. altfel ai fi impozitat “afara”, indiferent unde e asta.
    bun venit in lumea in care toti suntem impozitati 🙂

  12. Berilac zice:

    In Romania cat vei plati? 16% din venit, nu? Adica nu este ca la celelalte firma din Ro unde platesc ei 10% si tu 6%.

  13. Luca Dezmir zice:

    da, ce declari si ai profit, platesti impozit 16% din profit.

    cat despre “celelalte firma din Ro unde platesc ei 10% si tu 6%.” chiar nu stiu despre ce e vorba, te rog sa-mi dai mai multe detalii.

  14. johnsmith zice:

    daca nu completez acest formular W8BEN,si sunt impozitat in sua,mai sunt impozitat si in romania?sunt obligat sa declar si in romania castigurile?

  15. Luca Dezmir zice:

    Johnsmith,

    in primul rand in SUA te impoziteaza mai tare decat in Romania pentru castigurile bursiere 🙂 deci iti recomand sa faci asa cum spune in articol…

  16. Bulina zice:

    Pot sa intreb si eu de ce la prima parte nu se completeaza tara? casuta nr.2 adica: Country of incorporation or organization
    Partea I

    casuta 1: se scrie numele complet
    casuta 3: se bifeaza Individual
    casuta 4: se completeaza adresa de domiciliu
    casuta 5: se completeaza adresa de corespondenta daca e diferita de adresa de domiciliu

    multumesc

  17. Deliane zice:

    Buna seara,
    As dori sa stiu cum sa completez W8BEN in cazul in care sunt persoana juridical, adica sunt o editura si autorii imi cer sa le public cartile pe amazon. Trebuie completat exact acelasi formular dar tot ce am gasit postat pana acum a fost felul in care au completat persoanele fizice. Eu ca persoana juridical bifez individual sau companie?

  18. ada zice:

    Buna ziua,
    m-am impotmolit la capitolul acesta, mi se pare extrem de folositoare aceste informatii, singura mea intrebare ar fi : pentru SRL aceeasi declaratie trebuie completata?

  19. petre zice:

    Buna ziua,
    Am si eu o problema cu acest formular(W-8BEN).
    Sunt rezident in State de 4 ani. Anual platesc taxe in State. Acolo si locuiesc in prezent. De 1 luna am dreptul la pensie la limita de varsta in Romania.
    Acum 1 luna am depus dosar la casa de pensii (inca nu am primit decizia), si tot atunci am deschis un cont la o banca in Romania pt a incasa pensia. La 2 zile de la deschiderea contului am fost contactat de banca si mi-au inmanat acest formular si obligandu-ma sa-l completez. Mi-au dat termen 3 luni ca sa-l aduc completat.
    In acest caz, sunt obligat sa completez acest formular?, anual?, sunt obligat sa anunt administratia financiara?.

  20. Luca Dezmir zice:

    Petre,

    situatia ta este diferita de cea pe care o cunosc eu (tranzactionara la bursa americana ca non-resident alien). imi pare rau, nu pot sa te ajut. intreaba un specialist in fiscalitate.

  21. vali zice:

    Salut, am vazut ca ai ceva experienta avand conturi la mai multi brokeri din america. In scurt timp as vrea si eu sa imi deschid cont la un broker din america dar as vrea mai intai sa te intreb cateva lucruri. Poti sa imi dai adresa de email sa te contactez.

Lasă un răspuns

Adresa ta de email nu va fi publicată. Câmpurile obligatorii sunt marcate cu *